Kancelaria Adwokatów i Radców Prawnych Jarosiński, Kuliński i Partnerzy
  • Specjalizacje
    • Pomoc frankowiczom
      • Weryfikacja umowy kredytowej
      • Negocjacje z bankami
      • Sprawy sądowe frankowiczów
    • Prawo spadkowe
      • Stwierdzenie nabycia spadku
      • Dział spadku
      • Długi spadkowe
      • Testament
      • Zachowek
    • Ochrona sygnalistów
    • Odszkodowania
      • Reprezentacja w postępowaniu likwidacyjnym przed ubezpieczycielem
      • Prowadzenie spraw z Ubezpieczeniowym Funduszem Gwarancyjnym
      • Uzyskiwanie odszkodowania z OC sprawcy
    • Ochrona prawna dłużnika
      • Zaskarżenie nakazu zapłaty
      • Pomoc z firmami windykacyjnymi
      • Negocjacje z wierzycielami
    • Pomoc prawna dla cudzoziemców
      • Uchylenie zobowiązania do powrotu
      • Uchylenie odmowy wjazdu na terytorium RP
      • Anulowanie zakazu powrotu do Polski
      • Nabywanie nieruchomości przez cudzoziemców
      • Rozpoczęcie działalności gospodarczej przez cudzoziemców
      • Legalizacja pobytu i zezwolenie na pracę w Polsce
    • Sprawy karne
      • Pomoc prawna w wypadkach komunikacyjnych
      • Pomoc prawna przy zatrzymaniu prawa jazdy Brzeg
      • Prowadzenie spraw karnych gospodarczych
      • Prowadzenie spraw karnych skarbowych
    • Odzyskiwanie długów
      • Uzyskanie nakazu zapłaty
      • Zabezpieczenie wierzytelności
      • Prowadzenie procesów o zapłatę
      • Prowadzenie postępowań egzekucyjnych
    • Postępowania kontrolne i podatkowe
      • Reprezentacja podczas kontroli skarbowej i podatkowej
      • Odwołanie od decyzji podatkowej
      • Prowadzenie postępowań podatkowych przed sądami administracyjnymi
    • Zatrudnienie cudzoziemców
      • Outsourcing pracowniczy
      • Agencja zatrudnienia
      • Prowadzenie postępowań przed PIP oraz Strażą Graniczną
    • Wsparcie dla e-commerce
      • Polityka prywatności sklepu internetowego
      • Regulamin sklepu internetowego
      • Ogólne warunki umów
    • Ochrona danych osobowych
      • Opracowywanie i wdrażanie RODO
      • Prowadzenie szkoleń RODO
      • Prowadzenie postępowania przed PUODO
    • Prawo spółek handlowych
      • Likwidacja spółek
      • Obsługa funkcjonowania spółek
      • Przekształcanie spółek
      • Tworzenie i rejestracja spółek
    • Upadłość konsumencka
      • Pomoc w przygotowaniach do upadłości konsumenckiej
      • Sporządzenie wniosku o ogłoszenie upadłości konsumenckiej
      • Pomoc w kontaktach z sądem i syndykiem
    • Prawo rodzinne
      • Rozwód i separacja
      • Alimenty
      • Podział majątku
      • Kontakty z dzieckiem
      • Władza rodzicielska
  • o kancelarii
  • zespół
  • Blog
  • Kontakt
  • Sklep
12 lutego 2021

Jak obliczyć zachowek?

Jak obliczyć zachowek?
12 lutego 2021

Kontynuując (zgodnie z obietnicami) temat zachowku, w dzisiejszym wpisie ujawniamy kilka informacji na temat tego, w jaki sposób należy ustalać jego wysokość. Dziś będzie bardziej teoretycznie, natomiast w następnym artykule postaramy się podać kilka przykładów praktycznych.

Co bierze się pod uwagę przy ustalaniu zachowku?

Aby obliczyć zachowek, w pierwszej kolejności należy ustalić, chociaż orientacyjnie, tzw. czystą wartość spadku, który pozostawił po sobie spadkodawca. Czystą wartość spadku ustala się w ten sposób, że po określeniu wartości aktywów zmarłego (czyli wartości np. domu, mieszkania czy samochodu zmarłego, jak i pozostawionych przez niego środków na rachunkach bankowych), od tej wartości należy odjąć wysokość ewentualnych długów spadkodawcy. Czystą wartość spadku określa się także mianem tzw. substratu zachowku.

Co z darowiznami dokonanymi przez zmarłego?

Trzeba pamiętać jednocześnie, że do substratu zachowku dolicza się także dodatkowo dokonane przez spadkodawcę za jego życia, niektóre darowizny. Chodzi o następujące darowizny:

  • darowizny dokonane na rzecz osób bliskich będących spadkobiercami zmarłego lub osobami uprawnionymi do zachowku (w tej sytuacji nie ma znaczenia, kiedy dokładnie – tj. ile lat przed śmiercią – darowizna została dokonana);
  • darowizny dokonane na rzecz osób obcych, niebędących spadkobiercami ani osobami uprawnionymi do zachowku – ale tylko takie darowizny, które zostały dokonane w ciągu 10 lat przed śmiercią spadkodawcy (zatem w tym wypadku znaczenie ma data dokonania darowizny).

Do substratu zachowku dolicza się także dokonane przez spadkodawcę zapisy windykacyjne, nie dolicza się natomiast zapisów zwykłych i poleceń, jak i drobnych darowizn zwyczajowo w danych stosunkach przyjętych (np. darowizny drobnej kwoty).

Co należy w dalszej kolejności zrobić?

Po ustaleniu wartości substratu zachowku, należy określić także przypadający na rzecz uprawnionego do zachowku udział spadkowy i na tej podstawie ustalić udział w substracie zachowku. Udział w substracie zachowku to zawsze połowa udziału spadkowego lub 2/3 udziału spadkowego (zasada 2/3 udziału spadkowego ma jednak zastosowanie tylko do osób uprawnionych do zachowku, które są małoletnimi zstępnymi spadkodawcy lub są trwale niezdolne do pracy). Jeżeli zatem uprawniony do zachowku dziedziczyłby zgodnie z ustawą 1/3 spadku, to udział w substracie zachowku wynosić będzie w takim wypadku 1/6, czyli połowę (1/3 : 2 = 1/6) albo też jeżeli uprawniony jest małoletnim zstępnym lub osobą trwale niezdolną do pracy 2/9 (1/3 x 2/3).

Po dokonaniu powyższych ustaleń, należy pomnożyć wartość substratu zachowku przez udział uprawnionego w tym substracie i w ten sposób otrzymamy wysokość należnego nam zachowku.

Warto dodać, że w przypadku kwestionowania przez spadkobiercę zobowiązanego do zapłaty nam zachowku, przyjętej przez nas wartości poszczególnych składników masy spadkowej, kwestią oszacowania ich wartości będzie musiał zająć się biegły sądowy, co może spowodować, że obliczona przez nas wysokość zachowku ulegnie nieznacznej lub nawet znacznej zmianie.

Poprowadzenie sprawy o zachowek warto zatem powierzyć profesjonalnemu pełnomocnikowi, który pomoże i doradzi przy ustaleniach związanych z obliczeniem żądanej kwoty zachowku. Jeżeli potrzebujesz tego rodzaju wsparcia, zapraszamy do Kontaktu!

Potrzebujesz pomocy w temacie wpisu? Zadzwoń do nas lub umów spotkanie przez internet

77 45 65 621
UMÓW WIZYTĘ ONLINE

Wyślij do nas poniższy formularz - odezwiemy się do Ciebie!

Wczytywanie
Poprzedni wpisZachowek – co powinieneś o nim wiedzieć?skuteczny-adwokat-opole-700x467Następny wpis Obliczanie zachowku na przykładachradca-prawny-Roman-Jarosiński

SPRAWDŹ NAJNOWSZE WPISY

  • ROZWÓD BEZ ORZEKANIA O WINIE – 5 NAJCZĘŚCIEJ ZADAWNYCH PYTAŃ
  • KOLEJNY SUKCES NASZEJ KANCELARII W BATALII Z WOJEWÓDZKIM URZĘDEM PRACY – WYROK PRAWOMOCNY
  • Ochrona sygnalistów – kto obowiązany jest do wdrożenia zmian?
  • Jak przygotować się do ogłoszenia upadłości konsumenckiej?
  • CZY OGŁOSZENIE UPADŁOŚCI KONSUMENCKIEJ POWODUJE UTRATĘ DACHU NAD GŁOWĄ?

KATEGORIE WPISÓW

  • Aktualności
  • Długi spadkowe
  • Dział spadku
  • Dziedziczenie i zachowek
  • Dziedziczenie testamentowe
  • Dziedziczenie ustawowe
  • Frankowicze
  • Odrzucenie spadku
  • Odwołanie testamentu
  • Podatki
  • Polecenie testamentowe
  • Potwierdzenie dziedziczenia
  • Prawo rodzinne i opiekuńcze
  • Spadek
  • Spadek a firma
  • spadek nabyty przy upadłości konsumenckiej
  • Spadkobiercy ustawowi
  • Testamenty
  • Umowy prawne
  • Wyłączenie małżonka od dziedziczenia
  • Zachowek
@2025 Kancelaria Adwokatów i Radców Prawnych Jarosiński, Kuliński i Partnerzy